近日，易事特公告称收到中国证监会下发的《行政处罚事先告知书》，公司实际控制人何思模因涉嫌构成“操纵证券市场”的行为，被没收违法所得83,010,266.08元，并处83,010,266.08元罚款。
实控人涉嫌操纵证券市场
根据公告，何思模“涉嫌操纵证券市场”的行为主要包括两方面，第一，何思模决策员工持股计划和“朱琦”证券账户高位卖出“易事特”且未如实披露员工持股计划减持情况。
在去年底至今年初，市场掀起了高送转热潮。易事特于2016年11月28日晚间披露利润分配预案，拟“10转30股派0.9元”。在披露高送转预案提案后，“易事特”连续五个交易日涨停，并在不久后来到新高。
此后，何思模于2016年12月1日、12月5日决策员工持股计划卖出“易事特”1,200,000股和2,992,600股，卖出股数占持股计划总股数的96.15%，扣除交易税费后获利79,782,529.33元。2016年12月5日，何思模将“朱琦”证券账户所持“易事特”全部卖出，扣除交易税费后获利3,227,736.75元。上述交易扣除税费后共计获利83,010,266.08元。
以“高转送”为名，何思模在股价创新高之后，通过决策员工持股计划及“朱琦”证券账户卖出股票，生生套利8千万。根据《证券法》，何思模的行为涉嫌“操纵证券市场”，应没收违法所得83,010,266.08元，并处83,010,266.08元罚款。
第二，2017年1月13日，何思模借用“朱琦”证券账户买入“易事特”股票后，于2017年2月3日至2月8日卖出。该行为一涉嫌违反了《证券法》，按规定，拟对何思模给予警告，并处以100,000元罚款。
易事特公告表示，何思模先生就本次调查事件向广大投资者表示诚挚的歉意，并表示将引以为戒，杜绝此类事项再次发生。公司将督促董事、监事及高级管理人员加强学习相关法律法规，提高规范运作意识和水平，不断完善内部控制，以优秀的业绩回报全体投资者。
股价不降反升
虽然易事特公告实控人受罚不会影响公司的正常经营活动，但是按理来说，在出现实控人被证监会明文处罚这档子事情之后，易事特股价没有大跌就很不错了。但是出人意料的是，在何思模被处罚之后的三天，12月25日，易事特股价出现“异动”，在5分钟内涨幅超过2%，当日涨幅超5%。这或许与何思模妻子、儿子的增持有关。
12月13日，易事特发布“关于实际控制人何思模之配偶张晔女士增持公司股份公告”，公告显示，张晔将自2017年12月11日起未来一个月内，根据法律、法规的规定通过二级市场增持易事特股份，增持金额不少于人民币2,000万元。
12月20日，易事特发布“关于实际控制人何思模之子拟增持公司股份的公告”，公告显示，何宇认为目前易事特基本面情况良好，业绩持续增长，鉴于易事特股票近期出现非理性下跌，走势与基本面发生背离，不能充分反映公司价值，因此，基于对对易事特长期投资价值的认可，自12月20日起未来一个月内，何宇拟根据法律、法规的规定通过二级市场增持本公司股份，增持金额不少于人民币4,000万元。
联系以上增持计划，易事特股价不降反升也在常理之中。易事特或可借此稍稍喘一口气。
暂停上市风险解除
事实上，除了董事长何思模被立案调查之外，易事特本身也因为公司信息披露涉嫌违反证券相关法律法规而长达四个月的时间里存在暂停上市风险。
2017年8月3日，易事特公告称收到中国证券监督管理委员会对公司及董事长何思模的《调查通知书》，因公司信息披露涉嫌违反证券相关法律法规、董事长何思模涉嫌违反证券相关法律法规，中国证监会决定对公司及董事长何思模进行立案调查。
需要注意的是，根据公告，被调查的不止是易事特董事长何思模，同时还有信息披露涉嫌违反证券相关法律法规的易事特公司本身。而如果易事特因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关，那易事特将在中国证监会作出行政处罚决定或者移送公安机关决定时向深交所申请停牌。
2017年12月6日，易事特发布“关于立案调查事项进展暨风险提示的公告”，公告称，公司因信息披露涉嫌违反证券相关法律法规，目前正被中国证监会立案调查，尚未收到最终调查结论。如公司存在重大信息披露违法行为，公司股票将被深圳证券交易所实施暂停上市，敬请广大投资者注意投资风险。
从8月份到12月份四个月的时间里，易事特一直处于被立案调查的阴影当中，目前这一阴影也随着实控人被处罚而散去。根据最新的公告，易事特不存在触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014年修订）》第13.1.1条规定的重大信息披露违法情形，公司股票不会因此被深圳证券交易所实施退市风险警示及暂停上市。
高转送的陷阱
股价并未大跌，暂停上市风险解除，易事特有惊无险的度过了这一难关。然而值得一提的是，这不是A股市场第一次在股票“高转送”事件中出现违规事件了。在去年底到今年初的“高转送”热潮中，10转10成了起步价，10转20屡见不鲜，10转30也比比皆是。按理来说，“高转送”只是公司向市场传达未来业绩将保持高增长的一个信号，并不会影响公司的盈利能力。但是部分公司却将高送转变为了掩护减持、变相套利的工具。
证监会新闻发言人高莉近日表示，送转股本身是公司根据自身状况进行的自主行为，部分公司将高送转变为掩护减持的工具，破坏了市场的公平原则，对此需要从严监管。事实上在今年4月份，证监会主席刘士余便对“10送30”乱象进行了痛批，刘士余表示，“10送30”的高送转方案在全世界罕见，必须列入重点监管范围。
投资有风险，入市需谨慎，又是临近年关，上市公司的高转送又会开始层出不穷，投资者需要警惕高送转的游戏陷阱。
索比光伏网 https://news.solarbe.com/201712/28/124253.html
