深圳证券交易所周四（12月18日）发布公告，中国光伏企业上海超日太阳能科技有限公司发布2011年公司债券兑付公告，对发行规模为10亿元的债券，兑付本息等含税共计11.164亿元人民币，这也意味着超日债危机正式解除。
刊登在深圳证券交易所的公告显示，将委托中国结算深圳分公司在12月18日16：00前划拨款项。兑付方案显示，每手“11超日债”面值1000元派发本息合计1116.4元（含税，扣税后个人债券持有人实际每手面值1000元派发本息合计1093.12元）。而兑付对象为截止到2014年12月19日下午3时交易时间结束后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“11超日债”债券持有人。
11超日债于2012年3月7日发行，发行规模10亿元人民币，债券存续期限为5年，附第3年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，票面利率8.98%，首次付息日为2013年3月7日。
此前，因连续亏损3年，按照深交所相关规定，11超日债于5月30日起终止上市。2014年3月7日，债券暂停上市期间，公司还因无法按时偿付债券利息，而成为债券市场上的首个公司债违约案例。
今年3月，“11超日债”开始出现利息支付违约，原本8980万元利息、付息资金仅落实400万元，成为首单利息支付出现违约的债券，打破了公募债券市场以往的刚性兑付纪录。但10月的一则重整计划草案为债民全额兑付提供了可能。公司以资本公积之股本溢价转增股本的方式引入江苏协鑫等投资人，同时还引入长城资管等外部担保机制。
深交所通知见见本文附件
公司债违约首单
因连年亏损而“披星戴帽”的“*ST超日”于2012年3月7日发行的“11超日债”至2014年3月6日将期满2年，第二期利息原定付息日为2014年3月7日，利息金额共计人民币8980万元，每手“11超日债”（面值1000元）应派发利息为人民币89.80元。该债券的发行规模为10亿元，票面利率为8.98%，保荐人、主承销商、债券受托管理人为中信建投。
*ST超日说，鉴于公司仅落实付息资金共计400万元，因此将于付息日就每手“11超日债”派发利息4.00元。也就是说，付息比例仅为4.5%。
至此，“11超日债”正式成为国内首例违约的债券。这同时也宣告“中国式”刚性兑付的最为核心的领域——公募债务的“零违约”被正式打破。
针对超日太阳能债务违约等热点问题，全国人大代表、证监会上市一部主任欧阳泽华说，超日债违约是公司债券市场历史上首个付息债务违约事件，监管部门将重点关注是否由此引发局部的或系统性的风险。
超日公司2010年上市，主要是从事太阳能光伏产业。去年下半年以来，市场流动性都在收紧，一些行业步入下滑通道。在下滑过程当中，一些公司的现金流会受到影响。超日债违约是典型的市场化事件。
刊登在深圳证券交易所的公告显示，将委托中国结算深圳分公司在12月18日16：00前划拨款项。兑付方案显示，每手“11超日债”面值1000元派发本息合计1116.4元（含税，扣税后个人债券持有人实际每手面值1000元派发本息合计1093.12元）。而兑付对象为截止到2014年12月19日下午3时交易时间结束后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“11超日债”债券持有人。
11超日债于2012年3月7日发行，发行规模10亿元人民币，债券存续期限为5年，附第3年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，票面利率8.98%，首次付息日为2013年3月7日。
此前，因连续亏损3年，按照深交所相关规定，11超日债于5月30日起终止上市。2014年3月7日，债券暂停上市期间，公司还因无法按时偿付债券利息，而成为债券市场上的首个公司债违约案例。
今年3月，“11超日债”开始出现利息支付违约，原本8980万元利息、付息资金仅落实400万元，成为首单利息支付出现违约的债券，打破了公募债券市场以往的刚性兑付纪录。但10月的一则重整计划草案为债民全额兑付提供了可能。公司以资本公积之股本溢价转增股本的方式引入江苏协鑫等投资人，同时还引入长城资管等外部担保机制。
深交所通知见见本文附件
公司债违约首单
因连年亏损而“披星戴帽”的“*ST超日”于2012年3月7日发行的“11超日债”至2014年3月6日将期满2年，第二期利息原定付息日为2014年3月7日，利息金额共计人民币8980万元，每手“11超日债”（面值1000元）应派发利息为人民币89.80元。该债券的发行规模为10亿元，票面利率为8.98%，保荐人、主承销商、债券受托管理人为中信建投。
*ST超日说，鉴于公司仅落实付息资金共计400万元，因此将于付息日就每手“11超日债”派发利息4.00元。也就是说，付息比例仅为4.5%。
至此，“11超日债”正式成为国内首例违约的债券。这同时也宣告“中国式”刚性兑付的最为核心的领域——公募债务的“零违约”被正式打破。
针对超日太阳能债务违约等热点问题，全国人大代表、证监会上市一部主任欧阳泽华说，超日债违约是公司债券市场历史上首个付息债务违约事件，监管部门将重点关注是否由此引发局部的或系统性的风险。
超日公司2010年上市，主要是从事太阳能光伏产业。去年下半年以来，市场流动性都在收紧，一些行业步入下滑通道。在下滑过程当中，一些公司的现金流会受到影响。超日债违约是典型的市场化事件。
索比光伏网 https://news.solarbe.com/201412/18/203353.html
