美国当地时间2018年1月22日，特朗普政府公布了对太阳能电池、组件的201条款决议。其中，对进口产品的保障关税将执行4年，首年税率为30%，随后年降5%，至2021年税率将为15%。每年，首批进口美国的2.5GW电池也可豁免附加关税。
消息一出，能源一号采访了多位新能源海外销售负责人，他们对于新关税政策的整体观点是：相比前期预测，该征税幅度和措施都稍显乐观。晶科、天合、晶澳等大型组件公司将可能聚焦于首批2.5GW电池的配额抢夺，继续选择进军美国。
此外，美国本土企业、当地拥有组件制造能力的厂商也会受益于此税收政策。
美国市场会出现哪些状况?
某光伏公司高层对能源一号分析，美国市场会出现一系列的变化。
先来看光伏的征税情况。假设以33美分的出口价再乘以1.3倍(30%征税额)，那么美国当地组件价约在47美分左右，这一组件价是不能用于建造地面电站的，只能做分布式的屋顶项目。因为，税后的进口组件定价无法与当地不征税的那些组件产品形成竞争。
Solarzoom新能源智库的分析认为，“每年，(美国虽有)2.5GW的电池关税豁免配额，但美国本土空余的组件封装产能可能无法消化这么多，所以在美国本土的组件产能大规模建成前，2.5GW的电池关税豁免配额无法用完，因此短期内也不会出现大量的电池片囤积现象。”
前述光伏高层同意该智库的观点，不过他强调，“电池配额方面，一定会有不少中国大厂去争夺，如天合光能、晶科能源、晶澳等公司。这样才能保证资深企业收入及利润的持续性。且对于晶科能源来说，美国市场十分重要，估计去年该公司出货在1GW以上。所以，美国在2.5GW的免税额度提出后，利于这类大企业在美国继续抢货。”
有消息称，晶科可能在佛罗里达州的Jacksonville设厂，该公司的IR负责人向能源一号证实确有此事，“晶科是在那边做了一些功课”。
而前述光伏企业高层认为，“晶科建厂的可能性很大。即便它上马一个500兆瓦的电池及组件项目，对晶科这么大体量的公司而言，投资规模也没有太多影响。因为晶科能源本就是以出货组件为主，在美国建厂并维持增量也是顺理成章的事情。”
另有人士告诉能源一号，除了晶科之外，部分企业于美建厂，存在一定风险。首先美国的新政策是每年税率降低5%，那么建厂速度要足够快、前期卖货价格也要足够高，才可能保证这一组件厂的投资回报更高。“不是说一定不能建厂，而是要看你建厂之后是否能够真的收回投资成本。晶科是一个长期策略，但中小组件厂更在意现在的收入和利润。”
此外，201条款政策之后，美国地面电站的建设情况是否乐观，也有不同说法。有观点就认为，部分地面电站项目可能会采购到合适的组件(即首批2.5GW豁免电池所用组件)价来建设，比当初判断的“一刀切”征税方式要好很多。但也有观点称，此前部分地面电站之所以受重视，是因为这些项目可帮助大公司抵税。但特朗普政府减税行动之后，电站抵税的作用降低，因此建站也会面临风险，部分项目也要违约了。
而对于大部分中国公司来说，境况会如何呢?Solarzoom新能源智库也分析，未来美国市场的需求将仍以中国以外的海外产能满足，中国企业由于仍面临反倾销行政复审，最近初裁的61%的税率使得中国直接出口美国存在很大困难(不确定是否与201税率并行，但大概率会)。
目前，超过80%的美国太阳能产品，使用的是进口太阳能电池。其中36%来自马来西亚，21%来自韩国，9%来自泰国，9%来自越南，8%来自中国，17%来自其他国家。
哪些公司会在这一轮征税后受益?
既然这一新政比预期乐观，哪些公司会成为真正的受益者呢?
有人士提醒说，那些在美投资组件的厂商，必然首先受益。因为中国或海外其他电池厂需将自己在外面的电池产品运至美国，再寻找当地的组件厂加工，并对美销售产品，赛拉弗就是这类企业之一。
美国的SunPower、Tesla(SolarCity)等本地电池与组件产能，以及那些在美国港口囤货、赌一把的中国厂商，也是受益者之一。
Solarzoom新能源智库也认为，“本次201调查耗时9个月之久，作为对于预期关税的反应，美国相关渠道商和安装商手中已囤积大量组件，这些组件会拖累2018年美国新增装机对于组件的需求。”
据EnergyTrend的海关资料统计，美国目前已有5~6GW的组件库存，因此2018年的第一季度，也几乎不会有拉货需求，第二季度也会优先向上述不受201案影响的产能采购。
美国当地人士也有担忧
有外媒报道，特朗普政府对进口电池及组件征收30%关税的这一动作，也引发了环保人士的担忧---产品成本会继续上升。
美国国内的太阳能电池生产商曾不断抱怨，其他国家政府正在资助太阳能电池的生产，并利用这一成本优势，向美国出售更便宜的产品，以提高它们在美的市场份额。
2011年，美国商务部发现一些国家对生产者提供了补贴，生产商在美国的商品销售价格低于公平的市场价值，这些都损害了美国制造商的利益。2012年，美国实施了反倾销和反补贴税，但这些制造商通过将生产转移到其他地区以逃避关税。美国政府认为，这对美国厂商产生了重大的影响。据报道，2012年~2016年间，美国的进口量增长了500%，太阳能电池和组件的价格下降了60%，大多数的美国国内公司要么把生产转移到国外，要么全部关闭。
对于硅片等上游原材料厂商而言，这次201案的落定，不会产生直接影响。因为它只是对电池组件征税，不对硅片征税。历来，美国、欧洲、印度等对中国光伏贸易的限制只是针对电池组件，不针对硅片产品。假设美国政府对硅片也进行限制，美国国内少量的电池组件产业也将更为艰难，因为当地的硅片产业因缺乏竞争力已早早退出。中国大陆的硅片产业在全球市占率超过90%，少量分布于台湾地区及东南亚，欧美几乎没有硅片产能。
