近期,锦州银行向港交所更新招股说明书,补充披露了与汉能集团的资金关系,资金规模为94.61亿元,风险敞口27.7亿元。
汉能薄膜发电于5月20日突然暴跌,于7月15日被港交所责令停止交易,市场认为该企业相当于退市,可能永不复牌。由于牵涉给汉能贷款,港交所已要求锦州银行补交相关财务报表,披露相关业务的风险敞口,以及对投资者回报的损失有多大。
锦州银行在10月14日更新的招股文件中,确认承受汉能集团的信贷风险,截至2015年6月末,锦州银行对汉能的投资余额为94.61亿元,附有信贷风险敞口净额为27.7亿元。
锦州银行披露,对汉能的投资主要通过表外业务。具体而言:第一,与汉能挂钩的受益权转让计划,信贷风险近37亿元;第二,锦州银行发行的非保本型理财产品,对接汉能的债权计划,信贷风险12亿元;第三,锦州银行发行的保本型理财产品,对接汉能的债权计划,信贷风险为零。
在锦州银行官网可查出,2015年1月末,该行存续理财产品投资非标准化债权资产中,11个理财产品的投资标的都涉及给汉能集团的定向债务融资工具。理财产品均通过境内交易平台的私人配售发行,据了解,销售方为深圳前海一家资产管理公司。
受益权转让计划及理财产品,均有汉能的上市公司汉能薄膜发电股权做抵押,也有上市公司的控股股东及最终控股股东——李河君做担保。“自2015年5月起,相关上市公司一直被香港证监会调查,其股份被暂停买卖,导致本行做抵押品的股份的价值存在不确定风险。” 锦州银行表示。
锦州银行还披露,2015年8月,锦州银行订立两份资产转让协议,向两家国内金融机构出售该行相关受益权转让计划投资的一部分,未偿还结余总面值为19.7亿元。
锦州银行指出,如果汉能长期不偿还受益转让计划的垫款,该行不能及时全面或无法执行实现抵押,则该行需要注销相关资产或者增加相关拨备,这对该行的业绩、财务状况和经营造成重大不利影响。
截至2015年6月末,锦州银行总资产3129亿元,拟募资6亿至7亿美元。该行本应在6月中旬就在香港挂牌,受汉能影响至今未能上市。锦州银行相关人士表示,银行资本充足率压力较大,等材料补交完毕后,锦州银行还会谋求上市。